Add dual custody model: Plan B (default self-custody) + Plan A (managed)

- Default: users hold coupons in own wallet, platform only custodies fiat
- Plan A: enterprise signs service agreement for platform-managed custody
- Clear comparison table for both modes

Co-Authored-By: Claude Opus 4.5 <noreply@anthropic.com>

docs/券金融平台-软件需求规格.md

@@ -218,11 +218,20 @@ P = F × (1 - dt) × (1 - rc)
 
 ### 3.4 清算与支付模块
 
-#### 3.4.1 资金托管（法币平台托管 + 保障资金链上锁定）
+#### 3.4.1 资金与资产托管（两种模式）
-> 平台只托管法币资金，券在用户自己钱包中（不托管链上资产）
+
-- [ ] 法币资金托管（平台隔离账户）
+| | 方案B（默认） | 方案A（定制服务） |
+|--|--------------|-----------------|
+| **券资产** | 用户自托管（自有钱包） | 平台托管（平台钱包） |
+| **法币** | 平台托管（隔离账户） | 平台托管（隔离账户） |
+| **消费结算** | 合约直接清算，平台不介入 | 经平台验证后清算 |
+| **P2P流通** | 用户间直接转移 | 需经平台 |
+| **适用场景** | 所有用户默认模式 | 企业与平台签订托管服务协议 |
+| **启用条件** | 注册即可 | 需签订服务协议 |
+
+- [ ] 默认方案B：券在用户自有钱包，平台只托管法币
+- [ ] 方案A：企业与平台签订托管服务协议后开通，平台代管券资产
 - [ ] 法币通道对接（出入金）
-- [ ] 交易结算：链下撮合完成后，链上确认券转移
 - [ ] 保障资金链上锁定（保证金/销售款冻结部分，见3.1.2）
 
 #### 3.4.2 清算规则